Налог на криптовалюту: полная инструкция о налогах в крипте

Рассчитывать на то, что Вы получите запрос по 115-ФЗ от банка, а в ответ предоставите нарисованный «договор займа» не стоит. Это общее правило, на практике все немного сложнее и есть свои особенности в части того, в каких случаях лучше отчитываться как физическое лицо, а в каких надо отчитываться как ИП. Например, майнинг – это полноценная предпринимательская деятельность и, если Вы им полноценно занимаетесь на постоянной основе – Вы должны зарегистрировать как ИП. Полагаем, что указанный порядок учета доходов применим также к цифровым финансовым активам.

Суть арбитража USDT заключается в наличии спреда между рублевой стоимостью доллара США (usd) и USDT. Подать декларацию 3-НДФЛ онлайн можно через Госуслуги и сервис ФНС, но для этого нужна усиленная квалифицированная подпись. Также можно прийти в ФНС или МФЦ по месту прописки или отправить декларацию по почте. “Налоговыми резидентами Российской Федерации в календарном году признаются лица, которые в течение этого года находятся в России не менее 183 дней. Для нерезидента РФ НДФЛ распространяется только на доход, полученный на территории России. Подать декларацию 3-НДФЛ онлайн можно через Госуслуги и сервис ФНС, но для этого нужна усиленная квалифицированная подпись.

1. В любом случае это не значит, что налоговая не узнает о Ваших доходах.
2. Но надо учитывать, что есть общая антиуклонительная норма (ст. 54.1 НК РФ).
3. Ответственность за уклонение от уплаты налогов будет наступать по общим нормам.
4. Поэтому при получении дохода от продажи криптовалюты необходимо самостоятельно исчислить НДФЛ и подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ).

К доходам относится вся прибыль с реализации криптоактивов за вычетом расходов на покупку. Специальный налоговый режим не подразумевает перепродажу товаров. Получается, формально самозанятые не имеют права платить налоги от реализации крипты по «мягкой» ставке — но если цифровая валюта зарабатывается путем майнинга, ограничение действовать не будет и налог составит всего 6%. Подробности на тему самозанятости можно напрямую узнать в федеральном законе «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27 ноября 2018 года N 422-ФЗ.

Что будет если не платить налоги с продажи криптовалюты, p2p торговли, арбитража USDT?

Мнение автора может не совпадать с позицией редакции. «РБК-Крипто» не дает инвестиционных советов, материал опубликован исключительно в ознакомительных целях. Криптовалюта — это волатильный актив, который может привести к финансовым убыткам.

Рекомендуем проконсультироваться с налоговым юристом. Если вы инвестируете в криптовалюты, у вас наверняка вставал вопрос выбора инструмента для управления своим портфолио. DeFiHelper — это помощник для автоматизации и управления криптопортфеля любого масштаба. Сервис позволяет отслеживание портфель во всех популярных блокчейнах, создавать автоматизации с помощью встроенного конструктора, а также кастомные уведомления об изменениях в вашем портфеле или в интересующих вас протоколах и токенах. DFH поддерживает 5 блокчейнов (в ближайшие пару недель добавится еще 10) и более 300 протоколов. Если вы вовремя подали декларацию 3-НДФЛ, но не уплатили налог до 15 июля, то вышеприведенные штрафы вам не грозят.

Чтобы обезопасить себя от проблем, стоит использовать сервисы для автоматического формирования деклараций, например BitOK (Бит Окей). Сначала лицо по итогам прошлого года подает декларацию по форме 3-НДФЛ14 в ФНС или МФЦ (если в регионе принято решение об оказании в них этой услуги) по месту прописки. Затем, на основе поданной декларации, лицо производит уплату налогов. Налогообложение в разных странах принимало различные формы в зависимости от типа правления, потребностей государственного аппарата и положения на геополитической арене. Например, в Древнем Египте властители поддерживали развитие налогообложения, так как бюрократическая модель управления нуждалась в источниках финансирования.

Как правильно заплатить налог с криптовалюты в России. Простая инструкция

Контроль государства в области криптовалют постоянно ужесточается. Активно обсуждаются меры, связанные с обязательным декларированием сделок по купле-продаже крипты от 600 тысяч рублей. Гораздо серьезнее ситуация с неуплатой налогов юридическими лицами, которые попадают под статью 199 УК РФ. Согласно этой статье, неуплаченный налог может обойтись осужденному лишением свободы на срок до двух лет, группе лиц — до 5 лет.

Как юрлицам платить налог на доход от криптовалют

К примеру, для заполнения КУДИР и подачи декларации УСН (для расчета налога УСН после конвертации IT дохода из крипты в рубль) надо брать курс валюты ЦБ, а где его брать для USDT/RUB или BTC/RUB не ясно. Патентная система налогообложения не совместима с получением дохода от реализации криптоактивов, так как такой вид деятельности ей не предусматривается. как вернуть украденную криптовалюту Кроме того, в феврале глава департамента финансовой политики Минфина России Иван Чебесков рассказал, что криптовалюту могут приравнять к имуществу и обложить налогом на прибыль. Он отметил, что в правительстве остается множество вопросов по налогообложению цифровых активов. Власти обсуждают вопрос введения переходного периода по этому налогообложению.

Как физлицам платить налог на доход от криптовалют

В таком случае нужно будет заплатить 6% (налог при работе с юрлицами). Также самозанятым проще всего подавать данные о доходе. Bitbanker — это криптовалютная платформа, которая предлагает легкий способ работы с криптовалютой.

В любом случае это не значит, что налоговая не узнает о Ваших доходах. Нет, Binance или Garantex в настоящий момент сами автоматически не передают информацию в налоговую (а вот банки бывает, об этом далее). Выше были упомянуты риски привлечения к ответственности по ст.171 УК РФ при достижении суммы дохода 2 млн 250 тыс. В данном варианте Вы будете платить НДФЛ 13%, а если доход за год превысит 5 млн руб., то в части превышения 15%. Чаще всего данный вариант клиенты рассматривают, поскольку думают, что он проще в плане отчетности, чем ИП.

Правительство внесло в Госдуму законопроект, регламентирующий очередность уплаты налогов в делах о банкротстве компаний. Документ устанавливает приоритетность обязательных платежей перед требованиями реестровых кредиторов, относя их к текущим платежам. Одновременно с этим предусматривается и приоритетный порядок погашения налога на прибыль при реализации залогового имущества с торгов. Эксперты, впрочем, отмечают, что это негативно скажется на институте залога и может усложнить кредитование компаний.

Инструкция по уплате налогов на криптовалюту

Действующим законодательством пока не предусмотрена подача специальных деклараций по криптовалюте, объяснил эксперт Moscow Digital School Ефим Казанцев. По его словам, если пользователь получил доход от продажи цифровых активов и хочет заплатить налог, то действовать нужно по обычным правилам, как и при оплате налогов за любой другой доход. «Из этого следует, что при получении дохода от продажи криптовалюты необходимо самостоятельно исчислить НДФЛ и подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ)», — добавил Давыдов.

Есть локальные российские проекты вроде Bitpapa (но это P2P). Если платежи через банк или платежную систему, отследить проблемы не составляет. Банки в принципе очень подозрительно относятся к P2P-переводам. По возможности https://cryptocat.org/ избегать межбанковских переводов — к ним больше внимания. Например, биржа Currency.com обслуживается в “Сбере”. Если выводить деньги с Currency.com на счет в Сбере, это будет считаться внутрибанковским переводом.

Я так понимаю, приход будет от российского юридического лица, и валютный контроль н ее нужен? Тогда в случае запроса банком документов предоставлять инвойс и справку о конвертации крипты в рубли? В случае с классическим Свифт переводом не плачу 6%.